こんにちは！
中国輸入代行-誠（Makoto）のパンダ社長こと酒井隆太（@makoto1688）です＾＾
今回は、こちらのお悩みにお答えしますね。
▼アリババに関するPost▼
「ギフト」や「サンプル」と書けば免税になると考えている方がたまにいますが、これ、間違いですよ。なぜなら、関税は、商品の品目と課税価格によって税率が決まっているためです。無料サンプルであったとしても、その商品もしくは同等品の価格をもとに関税が決まるのですね。不服申し立てもok。
— パンダ社長（酒井隆太）@中国輸入代行-誠🇨🇳🇯🇵🇺🇸🇰🇷 (@makoto1688) January 12, 2025
この記事は、長年、アリババ輸入代行を営むパンダ社長が書いています。
それでは、いっしょに見ていきましょう！
アリババ輸入でかかる税金は「関税」と「輸入消費税」の2つ
アリババで買った商品が日本に届くまでには、必ず「税関」をとおります。
そこで納めることになるのが、「関税」と「輸入消費税」という2種類の税金なんですね。
さらに、税金とは別に「通関手数料」という費用も請求されることがあります。
ここを混同したままだと、届いたときの請求額を見て「聞いていた話と違う…」と驚いてしまいます。
まずは、それぞれの正体をやさしく整理していきましょう。
詳しくみていきましょう。
関税と輸入消費税（10%）の違いと課税されるタイミング
関税は、輸入する商品そのものにかかる税金です。
税率は品目によってまったく違い、無税のものもあれば30%を超えるものもあります。
一方の輸入消費税は、日本国内でお買い物をするときと同じ10%（国税7.8%＋地方消費税2.2%）です。
ここで大事なのが、輸入消費税は「課税価格＋関税額」に対してかかるという点なんですね。
つまり関税が高い商品ほど、消費税も連動して増えていく仕組みになっています。
どちらも支払先は国（税関）で、輸入許可が下りるタイミングで確定します。
通関手数料・立替手数料は「税金」ではありません
DHLやFedEx、日本郵便などは、あなたに代わって通関手続きをおこない、税金を立て替えてくれます。
そのサービスの対価として請求されるのが、通関手数料や立替手数料です。
金額の目安は数百円〜二千円程度で、これは国ではなく配送業者に支払う「手数料」になります。
「思っていたより請求が高かった」というご相談の原因は、実はこの部分であることがとても多いんです。
税金と手数料を分けて考えるだけで、コスト感がぐっと掴みやすくなりますよ。
アリババの関税は「個人輸入」と「商用輸入（転売）」で計算が変わる
ここが、はじめての方がいちばんつまずきやすいポイントです。
あなたが買おうとしている商品は「自分で使うため」でしょうか。
それとも「売るため」でしょうか。
この目的の違いによって、税金の土台となる「課税価格」の出し方がまったく変わります。
違いを一目でわかる表にまとめました。
| 比較項目 | 個人輸入（自分用） | 商用輸入（販売用） |
|---|---|---|
| 目的 | 自分が使用する | 第三者に販売する（転売等） |
| 課税価格 | 海外小売価格×0.6 | 商品代金＋送料＋保険料（CIF価格） |
| 適用される税率 | 20万円以下なら簡易税率が使える | 20万円以下なら簡易税率が使える |
| 税金コスト | 安い（送料が入らない） | 高い（送料も課税対象） |
詳しくみていきましょう。
個人輸入の課税価格は「海外小売価格×0.6」
自分で使う目的で輸入する場合は、課税価格を「海外小売価格×0.6」で計算できる特例があります。
いわゆる「0.6掛け」と呼ばれるもので、国際送料が課税価格に入らないぶん、税金がぐっと軽くなります。
たとえば3万円の商品なら、課税価格は1万8,000円という扱いになるわけですね。
ただし、商品代金と送料が請求書などで区別されていない場合は、送料込みの金額が「海外小売価格」とみなされます。
代行業者や配送業者から届く明細は、念のため内訳まで確認しておくと安心です。
商用輸入の課税価格は「商品代金＋送料＋保険料」
メルカリやAmazon、自社ショップで販売するつもりなら、それは「商用輸入」になります。
たった1個の購入でも、売る目的があれば個人輸入扱いにはなりません。
この場合の課税価格は「商品代金＋国際送料＋保険料」、いわゆるCIF価格です。
0.6掛けは使えませんし、送料まで課税対象に含まれるため、同じ商品でも税額は個人輸入より高くなります。
利益計算をするときは、この差をあらかじめ織り込んでおきましょう。
アリババ1688からの仕入れは原則「商用輸入」になります
ここはアリババならではの、とても大事なポイントです。
アリババ（1688.com・Alibaba.com）は、そもそも卸売のためのBtoBプラットフォームなんですね。
まとまったロットで仕入れて販売する使い方が前提なので、アリババ経由の輸入は基本的に商用輸入として考えるのが正解です。
ネット上でよく見かける「16,666円までは免税」という話は、あくまで個人輸入のルールです。
仕入れ目的の方がこれを鵜呑みにすると、資金計画が大きくズレてしまうので気をつけてくださいね。
アリババ輸入の関税・消費税の計算方法とシミュレーション
「で、結局いくらになるの？」という部分を、具体的な数字で見ていきましょう。
計算そのものは決まった手順に沿って進むので、一度覚えてしまえば怖くありません。
電卓を片手に、ご自身の仕入れ予定額を当てはめてみてくださいね。
詳しくみていきましょう。
関税と消費税の計算ステップ
関税と消費税は、次の順番で積み上がっていきます。
- STEP1／課税価格を出す（個人＝商品代金×0.6、商用＝商品代金＋送料＋保険料）
- STEP2／関税額＝課税価格×関税率
- STEP3／消費税の課税標準＝課税価格＋関税額（1,000円未満は切捨て）
- STEP4／消費税＝課税標準×7.8％（100円未満は切捨て）
- STEP5／地方消費税＝消費税×22/78（100円未満は切捨て）
最後に、STEP2・4・5で出た金額を合計したものが納める税額です。
端数の切り捨てがあるので、実際の請求額とは数百円ほどズレることもあります。
あくまで目安として捉えていただければ大丈夫ですよ。
【金額別】1万円・3万円・10万円でいくらになるか
衣類（簡易税率10%）を輸入したケースで、実際に計算してみましょう。
まずは、アリババ仕入れの主役である商用輸入の場合です。
| 商品代金 | 課税価格（＋送料） | 関税 | 消費税等 | 合計税額 |
|---|---|---|---|---|
| 8,000円 | 10,000円 | 免税 | 免税 | 0円 |
| 30,000円 | 37,000円 | 3,700円 | 約3,900円 | 約7,600円 |
| 100,000円 | 115,000円 | 11,500円 | 約12,500円 | 約24,000円 |
続いて、自分用に買う個人輸入の場合です。
| 商品代金 | 課税価格（×0.6） | 関税 | 消費税等 | 合計税額 |
|---|---|---|---|---|
| 16,000円 | 9,600円 | 免税 | 免税 | 0円 |
| 30,000円 | 18,000円 | 1,800円 | 約1,700円 | 約3,500円 |
| 100,000円 | 60,000円 | 6,000円 | 約6,500円 | 約12,500円 |
同じ10万円でも、商用輸入では約2倍の税負担になることがわかりますね。
アリババ輸入の関税率一覧｜簡易税率7区分と高税率になる品目
関税率は、商品の種類によって細かく決められています。
とはいえ、少額の輸入であれば「簡易税率」というシンプルな7区分だけ見れば大丈夫です。
まずはこの表を、リサーチのお供にしてくださいね。
詳しくみていきましょう。
課税価格20万円以下なら「簡易税率」7区分
課税価格の合計が20万円以下であれば、たった7区分の「簡易税率」が適用されます。
数千もの分類がある通常の関税率表とくらべて、圧倒的に分かりやすいのが魅力ですね。
| 区分 | 品目の例 | 関税率 |
|---|---|---|
| 1 | 酒類（ワイン・焼酎など） | 20〜70円/L |
| 2 | トマトソース、アイスクリームなど | 20% |
| 3 | コーヒー、茶（紅茶を除く）など | 15% |
| 4 | 衣類・衣類附属品（ニット製を除く） | 10% |
| 5 | プラスチック製品、ガラス製品、アルミ製品、家具など | 3% |
| 6 | ゴム製品、紙製品、陶磁製品、鉄鋼製品など | 無税 |
| 7 | 上記以外のもの | 5% |
中国輸入で人気の雑貨やスマホアクセサリーは、区分5や区分7に入ることが多い印象です。
※出典：税関「少額輸入貨物の簡易税率」
20万円を超えると実行関税率（HSコード）で計算
課税価格が20万円を超えると、簡易税率は使えません。
商品ごとに定められた「HSコード」を特定し、実行関税率表に沿って税率を出すことになります。
アリババはロット単位の仕入れになりやすいので、20万円の壁は思っているより早く越えます。
この場合は通関手続きも本格的なものになり、通関業者への依頼が実質的に必要です。
代表的な品目の目安は、衣類が8.4〜12.8%、革製ハンドバッグが8〜16%、腕時計やパソコンは無税といったところですね。
判断に迷う商品は、税関の「事前教示制度」を使って事前に確認しておくと確実です。
革靴・革製バッグ・ニット製衣類は高税率で要注意
どんなに少額でも、必ず高い税金がかかってしまう「危険ゾーン」の品目があります。
代表格が革靴で、1足あたり「30%または4,300円の高いほう」という設定になっています。
つまり2,000円の靴を仕入れても、4,300円の関税がかかってしまうわけですね。
革製バッグ、ニット製衣類（Tシャツ・セーターなど）、履物、手袋なども同じグループです。
これらは日本の産業を守るという趣旨があるため、簡易税率も免税も適用されません。
アリババの関税はいくらから？免税ラインと免税にならないケース
「いくらから関税がかかるの？」というご質問は、本当によくいただきます。
結論としては、課税価格の合計が1万円以下なら原則として免税です。
ただし、この「課税価格」の出し方が個人輸入と商用輸入で違うので、免税ラインも変わってきます。
詳しくみていきましょう。
課税価格1万円以下は免税（個人輸入なら商品代16,666円が目安）
関税定率法には「課税価格の合計額が1万円以下なら、関税と消費税を免除する」というルールがあります。
個人輸入では課税価格が「商品代金×0.6」なので、逆算すると商品代金16,666円までが免税ラインということですね。
これが、ネット上でよく見かける「16,666円ルール」の正体です。
ただし、酒税やたばこ税といった一部の税金は、1万円以下でも免除されません。
お酒やたばこを含む荷物には、この特例は当てはまらないと覚えておいてください。
1万円以下でも免税にならない品目があります
金額が小さくても、法律で免税の対象から外されている品目があります。
具体的には、革製のバッグやハンドバッグ、革靴などの履物、手袋、パンスト・タイツ、スキー靴、ニット製衣類などです。
「安く買ったのに、あとから税金を取られた」という失敗の大半が、このパターンなんですよ。
気になる商品があったら、注文ボタンを押す前に一度だけ確認する習慣をつけておきましょう。
たった10秒の確認が、思わぬ赤字を防いでくれます。
商用輸入では「16,666円ルール」は使えません
ここは、仕入れ目的の方にぜひ知っておいてほしいところです。
0.6掛けはあくまで「個人が自分で使う」ための特例なので、商用輸入には適用されません。
商用輸入の課税価格は送料込みのCIF価格ですから、免税ラインは「商品代金＋送料で1万円以下」という厳しい水準になります。
国際送料を考えると、実務上このラインに収まるケースはほとんどないんですね。
仕入れをするなら「関税・消費税は必ずかかるもの」として原価計算しておくのが現実的です。
【2026年最新】0.6掛け特例の廃止でアリババの関税はどう変わる？
実はいま、少額輸入をめぐる制度が大きく見直されている最中です。
TemuやSHEINをはじめとする越境ECの急拡大で、少額貨物の輸入件数が数年で約5倍に増えたことが背景にあります。
これから輸入をはじめる方こそ、この流れを押さえておくと安心ですよ。
詳しくみていきましょう。
個人使用貨物の「0.6掛け特例」は2028年4月1日で廃止
令和8年度（2026年度）税制改正大綱で、個人使用貨物の課税価格を海外小売価格の6割にする特例の廃止が決まりました。
施行時期は令和10年、つまり2028年4月1日とされています。
廃止されると、購入価格がそのまま課税価格になります。
その結果、個人輸入の免税ラインは「16,666円」から事実上「1万円前後」へと下がる見込みです。
いま16,666円を基準にお買い物をしている方は、この時期を頭の片隅に置いておいてくださいね。
1万円以下の少額輸入にも消費税がかかるようになります
あわせて、通信販売で輸入される1万円以下の物品を消費税の課税対象とする方針も示されました。
2028年4月からは国外の販売事業者に原則として納税義務が課され、取引額が50億円を超えるECプラットフォーム事業者には納税の代行が求められます。
国内事業者との競争条件をそろえることが、この改正のねらいです。
商用輸入で仕入れている方への直接的な影響は限定的ですが、越境ECの価格競争環境は確実に変わっていきます。
国内在庫を持つ体制づくりも含めて、いまのうちに戦略を考えておくと強いですよ。
アリババの関税はいつ払う？誰が払うのかと支払い方法
「いつ、誰に、どうやって払うの？」という部分がわからないと、荷物が届くまで落ち着きませんよね。
支払うタイミングは、基本的に商品が日本に到着して通関手続きが終わったあとです。
そして支払う人は、荷物を受け取るあなた（輸入者）になります。
詳しくみていきましょう。
配送ルート別の支払いタイミング
どの配送ルートを使うかで、支払いのタイミングが少しずつ変わります。
| 配送ルート | 支払うタイミング |
|---|---|
| 国際郵便（EMS等） | 配達時に玄関先で支払い、または郵便局窓口 |
| クーリエ（DHL・FedEx等） | 業者が立替え、配達時または後日請求 |
| 代行業者経由 | 業者が立替え、後日まとめて精算 |
| 20万円超の一般輸入 | 通関業者へ振込（輸入許可前後） |
少額の荷物なら「代引きのような感覚で玄関先で支払う」と考えておけば大丈夫です。
一方、20万円を超える本格的な仕入れでは、事前に通関業者へ振り込む流れが一般的になります。
支払い方法（現金・クレジットカード・後日振込）
もっとも多いのは、配達員さんに現金でお支払いするパターンです。
DHLやヤマト運輸などでは、クレジットカードやオンライン決済に対応していることもあります。
金額が大きい場合は、後日届く請求書にしたがって銀行振込やコンビニ払いになります。
受け取り予定日には、少し多めの現金を用意しておくとスムーズですよ。
代行業者を使っている場合は、業者が立て替えてくれるので当日の準備は不要です。
関税を払わないとどうなる？
関税の納付は、輸入許可を受けるための条件です。
支払わないままだと荷物を受け取れず、保管料が積み上がっていきます。
一定期間が過ぎると、廃棄や没収の対象になってしまうこともあるんですね。
さらに、申告額が実際より低かったと判断されると、延滞税や過少申告加算税といった追徴が発生します。
もし請求内容に疑問があるときは、放置せずに配送業者や代行業者へ相談してください。
アリババの関税を合法的に抑えるコツとやってはいけないこと
税金は「減らす」より「読み違えない」ほうが大切ですが、工夫できる余地もあります。
ここでは、正しいやり方と、絶対に手を出してはいけないラインをお伝えしますね。
詳しくみていきましょう。
無税・低税率の品目を選び、送料と保険料を抑える
いちばん確実なのは、扱う商品ジャンルを工夫することです。
紙製品や陶磁器、鉄鋼製品などは簡易税率で無税、プラスチック製品や家具は3%と低めに設定されています。
腕時計やパソコン、化粧品なども関税は無税ですね。
そしてもうひとつ、商用輸入では国際送料そのものが課税価格に含まれます。
急ぎでない荷物を船便やエコノミー便に切り替えるだけで、送料と税金の両方が下がるというわけです。
過少申告・意図的な分割は関税法違反になります
インボイスの金額を実際より低く書く「アンダーバリュー」は、明確な関税法違反です。
免税ラインに収めるために荷物をわざと分けるのも、同一日に通関すれば合算されて課税されます。
追徴課税や没収、悪質と判断されれば刑事罰の対象にもなり得ます。
代行業者から「安く申告しておきますよ」と提案されたとしても、リスクを負うのは輸入者であるあなたです。
長く続けるビジネスだからこそ、ここは正直にいきましょう。
アリババの関税に関するよくある質問
最後に、お問い合わせでよくいただくご質問にまとめてお答えしますね。
アリババの関税は誰が負担しますか？
輸入者、つまり商品を受け取るあなたが負担します。
アリババ上での支払いは商品代金と中国国内の費用までで、日本側の関税・消費税は含まれていません。
代行業者を使う場合は業者が一時的に立て替え、後日あなたへ請求される流れになります。
アリババの関税は、いくらから、かかりますか？
課税価格の合計が1万円を超えるとかかります。
個人輸入なら「商品代金×0.6」で計算するため、商品代金16,666円あたりが目安です。
商用輸入では送料込みのCIF価格が基準になるので、免税ラインはもっと手前になります。
代行業者を使うと関税は安くなりますか？
関税そのものが安くなることはありません。
税額は品目と課税価格で決まるため、誰が手続きしても同じです。
ただし、複数ショップの商品をまとめて発送することで国際送料を圧縮でき、結果として商用輸入の課税価格を下げられる効果はありますよ。
荷物が税関で止まったらどうすればいいですか？
まずは税関や配送業者から届く通知を確認してください。
多くは書類の不備や、申告価格を確認したいというケースです。
購入履歴のスクリーンショットなど、価格を証明できる資料を期限内に提出すれば通関できます。
代行業者を利用している場合は、まず業者に相談するのがいちばん早いです。
支払った関税や輸入消費税は経費にできますか？
事業として輸入している場合、関税は仕入原価に含めて処理するのが一般的です。
輸入消費税は、課税事業者であれば仕入税額控除の対象になります。
確定申告の際に計上し忘れないよう、輸入許可通知書は必ず保管しておいてくださいね。
まとめ：アリババの関税と消費税を把握して利益を守ろう
- アリババ輸入では「関税」と「輸入消費税10%」がかかり、通関手数料は別途発生する。
- 個人輸入の課税価格は商品代金×0.6、商用輸入は商品代金＋送料＋保険料。
- アリババ1688からの仕入れは、原則として商用輸入にあたる。
- 課税価格20万円以下なら簡易税率7区分（衣類10%・雑貨3%など）で計算できる。
- 課税価格1万円以下は免税だが、革靴・ニット製衣類などは例外で課税される。
- 個人使用貨物の0.6掛け特例は、2028年4月1日で廃止される予定。
- 関税は荷物の受け取り時に支払うのが基本。過少申告は絶対にNG。
「仕入れ先が見つからない」「品質が不安」「送料が高い」...。
そんな悩みは、中国輸入代行-誠（Makoto）に丸投げして、あなたは「利益を出すこと」だけに集中しませんか？
- 業界最安水準の手数料でコスト削減
- 青島自社倉庫での徹底検品
- 初心者から上級者までトータルサポート
中国輸入で一番のハードルとなる「言葉の壁」。 「画像検索がうまくいかない」「変な日本語翻訳で意味がわからない」と諦めていませんか？
